Суттєво. Під час аналізу інформації відповідальними виконавцями визначаються ознаки сумнівності експортної операції, необхідність присутності працівників ДПС під час митного контролю та подальші перевірні заходи.
! Експортерам
<...>
З метою своєчасного виявлення та оперативного реагування на нетипові та сумнівні експортні операції, відпрацювання окремих аспектів взаємодії підрозділів органів ДПС та ДМС України вводиться Регламент отримання, передачі та опрацювання інформації щодо експортних вантажних митних декларацій, поданих до митного оформлення, дії якого регулюються Методичними рекомендаціями щодо здійснення державного контролю за експортними операціями (далі — Методичні рекомендації).
1. Терміни та визначення
Терміни та визначення відповідають ДСТУ 3966-2000 «Засади і правила розроблення стандартів на терміни та визначення понять».
1.1. Картки історії суб’єкта уваги — електронний вид документа, в якому накопичується інформація про фінансово-господарську діяльність суб’єкта ЗЕД.
1.2. Індикатор ризику експортних операцій — ознака експортної операції, яка потребує уваги в зв’язку з ймовірними втратами бюджету.
1.3. Сумнівна експортна операція — експортна операція, що підпадає під визначені у Методичних рекомендаціях індикатори ризику (один з індикаторів ризику).
1.4. Нетиповий експорт — експортна операція з товарами (послугами), які не є характерними для основного виду діяльності експортера
